校屬各單位：

根據(jù)《河南省財(cái)政廳關(guān)于編制省級(jí)部門2023-2025年財(cái)政規(guī)劃及2023年部門預(yù)算的通知》（豫財(cái)預(yù)〔2022〕64號(hào)）精神和要求,，為進(jìn)一步提升學(xué)校經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制質(zhì)量,，保障和服務(wù)學(xué)校高質(zhì)量發(fā)展,，結(jié)合學(xué)校實(shí)際,，現(xiàn)就編制2023年校內(nèi)經(jīng)費(fèi)預(yù)算的有關(guān)事宜通知如下：

一,、指導(dǎo)思想

進(jìn)一步強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理,，厲行勤儉節(jié)約,，堅(jiān)持“過緊日子”,，降低學(xué)校運(yùn)行成本,；持續(xù)優(yōu)化預(yù)算支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出,，在保障基本運(yùn)行基礎(chǔ)上,，經(jīng)費(fèi)安排側(cè)重保民生、保重點(diǎn),；加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用,，提高支出精準(zhǔn)度和資金使用效益；做好存量債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解,，確保學(xué)校事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展,。

二、編制原則

2023年校內(nèi)經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制遵循統(tǒng)籌兼顧,、勤儉節(jié)約,、明確目標(biāo)、講求績(jī)效,、盡力而為,、量力而行的原則，結(jié)合上級(jí)預(yù)算管理政策,、學(xué)校事業(yè)發(fā)展需要以及財(cái)力可能，采取適度從緊的財(cái)務(wù)政策,，確保民生,，確保重點(diǎn)，保證財(cái)務(wù)平穩(wěn)運(yùn)行和健康發(fā)展,。

（一）集中財(cái)力 保障重點(diǎn)

牢固樹立“過緊日子”的思想,，堅(jiān)持勤儉辦學(xué)，嚴(yán)格控制一般性支出,，努力降低運(yùn)行成本,。統(tǒng)籌學(xué)校財(cái)政撥款、教育事業(yè)收入及其他收入,，集中財(cái)力保障學(xué)校確定的重點(diǎn)支出,。

（二）強(qiáng)化約束 依法理財(cái)

強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑，建立約束有力的預(yù)算管理制度,。細(xì)化項(xiàng)目預(yù)算,，提高年初預(yù)算到位率；根據(jù)財(cái)力狀況,、實(shí)際需要和項(xiàng)目成熟度,，逐項(xiàng)審定專項(xiàng)資金支出，著力增強(qiáng)預(yù)算的科學(xué)性和有效性,。

（三）提高效益 強(qiáng)化績(jī)效

著力提高財(cái)政資源配置效率和使用效益,，加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，努力用有限的資金實(shí)現(xiàn)最大的成效,。

（四）盡力而為,，量力而行

收入預(yù)算安排實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥,，充分考慮收入政策影響,，與學(xué)校發(fā)展新情況相適應(yīng)、與財(cái)政政策相銜接,；支出預(yù)算安排區(qū)分輕重緩急,，保障基本，突出重點(diǎn),，確保學(xué)校事業(yè)可持續(xù)發(fā)展,。

三、編制內(nèi)容

（一）收入預(yù)算編制

收入預(yù)算包括財(cái)政撥款收入,、學(xué)費(fèi)住宿費(fèi)收入,、繼續(xù)教育學(xué)費(fèi)收入、科研經(jīng)費(fèi)收入和其他收入,。

1.財(cái)政撥款收入按省財(cái)政廳依據(jù)在校學(xué)生人數(shù)及各學(xué)歷層次,、各專業(yè)對(duì)應(yīng)的生均撥款基本支出標(biāo)準(zhǔn)核定的預(yù)算額度；

2.普通本?？粕鷮W(xué)費(fèi)收入依據(jù)在校學(xué)生人數(shù)及預(yù)計(jì)2023年計(jì)劃招生數(shù),，按學(xué)費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算；

3.住宿費(fèi)收入依據(jù)在校學(xué)生人數(shù)及預(yù)計(jì)2023年計(jì)劃招生數(shù),，按住宿費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算,；

4.繼續(xù)教育學(xué)費(fèi)收入由繼續(xù)教育學(xué)院進(jìn)行測(cè)算；

5.科研經(jīng)費(fèi)收入（縱向科研,、橫向科研）由科研處進(jìn)行測(cè)算,；

6.教研收入由教務(wù)處進(jìn)行測(cè)算；

7.其他收入由相關(guān)部門配合財(cái)務(wù)處進(jìn)行測(cè)算,。

（二）支出預(yù)算編制

1.基本支出預(yù)算

（1）工資及福利費(fèi)

工資及福利費(fèi)主要包括在職職工基本工資,、津貼,、補(bǔ)貼和績(jī)效工資等以及離休人員離休費(fèi)、離退休人員校內(nèi)各類補(bǔ)貼等,。工資及福利費(fèi)預(yù)算由人事處按照上級(jí)部門和學(xué)校相關(guān)政策及標(biāo)準(zhǔn)提出支出建議方案,，結(jié)合學(xué)校財(cái)力實(shí)際狀況，會(huì)同財(cái)務(wù)處編制,。

（2）社會(huì)保障經(jīng)費(fèi)

社會(huì)保障經(jīng)費(fèi)包括養(yǎng)老保險(xiǎn),、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn),、工傷保險(xiǎn),、生育保險(xiǎn)及住房公積金等。社會(huì)保障經(jīng)費(fèi)由人事處按照計(jì)算基數(shù)編制,，要反映每個(gè)項(xiàng)目的計(jì)算基數(shù)及繳存比例,。

（3）學(xué)生獎(jiǎng)助學(xué)金

學(xué)生獎(jiǎng)助學(xué)金包括國(guó)家獎(jiǎng)助學(xué)金及按規(guī)定計(jì)提的校內(nèi)獎(jiǎng)助學(xué)金等。學(xué)生獎(jiǎng)助學(xué)金由學(xué)生處根據(jù)國(guó)家政策及學(xué)校有關(guān)規(guī)定提出支出建議方案,，會(huì)同財(cái)務(wù)處編制,。

（4）基本運(yùn)行費(fèi)

按照化債目標(biāo)任務(wù)和繼續(xù)嚴(yán)格落實(shí)“過緊日子”要求，2023年教學(xué)學(xué)院（部）,、機(jī)關(guān)職能部門和直屬機(jī)構(gòu)的基本運(yùn)行費(fèi)按照2022年預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)的50%下達(dá)預(yù)算控制數(shù),。各單位可以參照2022年預(yù)算項(xiàng)目，根據(jù)2023年目標(biāo)任務(wù),，在預(yù)算總額度內(nèi)對(duì)預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整,，預(yù)算控制數(shù)原則上不再增加。

（5）校內(nèi)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)

校內(nèi)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)是指教學(xué)學(xué)院（部）,、機(jī)關(guān)職能部門和直屬機(jī)構(gòu)除了基本運(yùn)行經(jīng)費(fèi)外,，用于學(xué)科、專業(yè),、課程,、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)等高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)建設(shè)的專項(xiàng)（不含已納入發(fā)展規(guī)劃處管理的財(cái)政專項(xiàng)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)項(xiàng)目）。校內(nèi)專項(xiàng)一般為年度目標(biāo)建設(shè)任務(wù),。

各單位申請(qǐng)校內(nèi)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算,，應(yīng)按照項(xiàng)目實(shí)施的輕重緩急具體安排，充分考慮項(xiàng)目實(shí)施的必要性,，量力而行，科學(xué)合理測(cè)算,，項(xiàng)目必須有明確的立項(xiàng)依據(jù)和詳細(xì)的測(cè)算依據(jù),，設(shè)定項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。經(jīng)發(fā)展規(guī)劃處審核通過并排序后,，由學(xué)校根據(jù)財(cái)力統(tǒng)籌安排預(yù)算,。

（6）水電費(fèi)

水電費(fèi)支出由后勤管理處進(jìn)行測(cè)算,，堅(jiān)持厲行節(jié)約，節(jié)能減排,，降低運(yùn)行成本,。

（7）其他經(jīng)費(fèi)

保安工資、勞務(wù)派遣專項(xiàng),、物業(yè)管理費(fèi)等由保衛(wèi)處,、后勤管理處會(huì)同國(guó)有資產(chǎn)管理處、人事處進(jìn)行測(cè)算,。

（8）工會(huì)經(jīng)費(fèi)及福利費(fèi)

工會(huì)經(jīng)費(fèi)及福利費(fèi)由財(cái)務(wù)處會(huì)同工會(huì)按照有關(guān)政策計(jì)提測(cè)算,。

2.債務(wù)利息、本金償付

債務(wù)利息,、本金償付按現(xiàn)有貸款情況由財(cái)務(wù)處進(jìn)行測(cè)算,。

3.財(cái)政專項(xiàng)資金預(yù)算

財(cái)政專項(xiàng)按照《洛陽(yáng)理工學(xué)院建設(shè)發(fā)展項(xiàng)目庫(kù)管理辦法》進(jìn)行項(xiàng)目申報(bào)、論證,、入庫(kù),，經(jīng)上級(jí)相關(guān)部門評(píng)審后，入財(cái)政項(xiàng)目庫(kù),。學(xué)校根據(jù)財(cái)政資金情況,，有序安排項(xiàng)目預(yù)算。

四,、編制程序及時(shí)間安排

1.各單位認(rèn)真謀劃年度重點(diǎn)工作,，提出用于學(xué)科、專業(yè),、課程,、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)等高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算，按重要程度排序后,，報(bào)送發(fā)展規(guī)劃處分類歸口,，經(jīng)歸口職能部門論證審核通過并排序后報(bào)發(fā)展規(guī)劃處備案，由發(fā)展規(guī)劃處統(tǒng)一報(bào)送財(cái)務(wù)處,。

時(shí)間要求：各單位材料報(bào)送發(fā)展規(guī)劃處時(shí)間為2022年11月18日前,；發(fā)展規(guī)劃處統(tǒng)一報(bào)送財(cái)務(wù)處時(shí)間為2022年12月2日前。

2.財(cái)務(wù)處匯總各單位報(bào)送的預(yù)算項(xiàng)目,，根據(jù)年度收入預(yù)算總額,，結(jié)合上年預(yù)算執(zhí)行情況，編制學(xué)校2023年經(jīng)費(fèi)預(yù)算分配草案,，報(bào)學(xué)校預(yù)算工作組審核,。時(shí)間為2022年12月9日前。

3.預(yù)算分配草案審核通過后,，財(cái)務(wù)處下達(dá)各單位2023年經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額度,。各單位在經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額度內(nèi)進(jìn)行預(yù)算項(xiàng)目細(xì)化調(diào)整,，并完成二次上報(bào)。時(shí)間為2022年12月16日,。

4.財(cái)務(wù)處根據(jù)各單位二次上報(bào)的預(yù)算項(xiàng)目,，完善2023年經(jīng)費(fèi)預(yù)算分配初步方案，并提交校長(zhǎng)辦公會(huì)議和校黨委會(huì)議研究確定,，批準(zhǔn)通過后正式下達(dá)執(zhí)行,。時(shí)間為2023年1月。

五,、材料報(bào)送要求

1.各單位需同時(shí)報(bào)送紙質(zhì)版和電子版,，紙質(zhì)版統(tǒng)一用A4紙打印，經(jīng)辦人,、單位負(fù)責(zé)人簽字并加蓋單位公章,，經(jīng)主管校領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。

項(xiàng)目建設(shè)預(yù)算報(bào)送發(fā)展規(guī)劃處目標(biāo)績(jī)效科（行政樓251辦公室）,，電子版發(fā)送至發(fā)展規(guī)劃處郵箱：[email protected],。

二次上報(bào)的預(yù)算報(bào)送財(cái)務(wù)處計(jì)劃財(cái)務(wù)科（行政樓119辦公室）；電子版發(fā)送至財(cái)務(wù)處郵箱：[email protected],。

2.由于校內(nèi)預(yù)算編報(bào)工作任務(wù)繁重,，預(yù)算評(píng)審工作流程和時(shí)間節(jié)點(diǎn)有明確的要求，請(qǐng)各單位高度重視,，嚴(yán)格按照規(guī)定時(shí)限完成預(yù)算申報(bào),。

3.在預(yù)算編制過程中，若有問題請(qǐng)及時(shí)聯(lián)系溝通,。

聯(lián)系人：張銀克（發(fā)展規(guī)劃處） 徐 平（財(cái)務(wù)處）

電 話 ：65928322（8322） 65929311（9311）

附件1：洛陽(yáng)理工學(xué)院校內(nèi)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目申報(bào)書.doc

附件2：洛陽(yáng)理工學(xué)院校內(nèi)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)表.xls 

附件3：洛陽(yáng)理工學(xué)院校內(nèi)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目申報(bào)匯總表.docx 

附件4：洛陽(yáng)理工學(xué)院校內(nèi)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目論證表.doc

財(cái)務(wù)處             

2022年11月5日