第一章 總 則

第一條 為適應(yīng)財政國庫集中支付制度改革,，進一步加強學(xué)院財務(wù)管理,，規(guī)范公務(wù)支出行為,，減少現(xiàn)金支付結(jié)算,，提高公務(wù)支付透明度，根據(jù)《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》（銀發(fā)〔1999〕17號）,、《河南省省級財政國庫管理制度改革資金支付管理暫行辦法》（豫財庫〔2003〕號）,、《河南省省級預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》（教財〔2007〕652號）等相關(guān)規(guī)定的要求，結(jié)合學(xué)院實際情況,，制定本辦法,。

第二條 本辦法所稱公務(wù)卡是指學(xué)院在職工作人員持有、保管和使用,，主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù),，也可用于個人消費的信用卡（貸記卡）,。該卡具有一定的透支消費額度和透支免息期。公務(wù)卡實行“一人一卡”實名制管理,。教職員工個人為公務(wù)卡持卡人并承擔(dān)相應(yīng)經(jīng)濟責(zé)任,。

第三條 本辦法中公務(wù)卡的適用范圍，主要是學(xué)院原來可以使用現(xiàn)金結(jié)算方式的日常公用和零星商品服務(wù)支出,。

第四條 凡屬河南省省級預(yù)算單位公務(wù)卡強制結(jié)算目錄（明細詳見附件）中規(guī)定的公務(wù)支出項目,，原則上按規(guī)定使用公務(wù)卡結(jié)算。

第五條 在公務(wù)卡結(jié)算方式的適用范圍內(nèi),，財務(wù)處原則上不再辦理教職員工從事公務(wù)活動的借款手續(xù),。公務(wù)消費原則上只在具有刷卡條件的商戶進行公務(wù)消費。

第二章 公務(wù)卡日常管理

第六條 持卡人在公務(wù)消費中不允許通過公務(wù)卡提取現(xiàn)金,，如提取現(xiàn)金一律視同個人消費行為,，產(chǎn)生的一切費用由持卡人承擔(dān)。

第七條 公務(wù)卡由學(xué)院組織在職工作人員向發(fā)卡行申辦,。辦理公務(wù)卡人員必須為學(xué)院正式在職人員,，開卡時必須由各單位（部門）確認其身份，學(xué)院教職員工本人如實填寫“公務(wù)（信用）卡申請表”,，連同相關(guān)證明資料一起交財務(wù)處,。財務(wù)處對教職員工申請開卡的相關(guān)資料進行確認，將申請資料送銀行辦理公務(wù)卡,。

第八條 公務(wù)卡免費開卡,，在有效期內(nèi)免收年費，免短信信息費,。

第九條 每個教職員工具體的信用額度由發(fā)卡行根據(jù)個人的收入和信用狀況核定。特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)支付需要時,，持卡人可向財務(wù)處提出書面申請臨時增加信用額度,，增加的額度數(shù)和使用期限等具體事項，按照發(fā)卡行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行,。

第十條 持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先消費,，后還款。發(fā)卡行免費提供賬單到期短信提醒服務(wù)和報銷還款入賬短信告知服務(wù),。

第十一條 公務(wù)卡的賬單日 （發(fā)卡行賬單生成日期）由發(fā)卡銀行確定,，一個賬單周期內(nèi)的交易欠款須在該期賬單的到期還款日前歸還。到期還款日（本期賬單還款的最后日期）為賬單日后的第20日,。

第十二條 公務(wù)卡的卡片和密碼均由個人負責(zé)保管,。公務(wù)卡遺失或損毀后的補辦等事項由個人自行聯(lián)系發(fā)卡行申請辦理，持卡人補辦成功后應(yīng)及時通知財務(wù)處進行卡號變更,。

第十三條 持卡人因調(diào)動,、退休等原因離開學(xué)院,，由財務(wù)處通知發(fā)卡行根據(jù)發(fā)卡行規(guī)程將該卡轉(zhuǎn)（換）為普通信用卡或征得本人同意后予以注銷。公務(wù)卡轉(zhuǎn)（換）為普通信用卡后,，不再享受公務(wù)卡免年費等特殊優(yōu)惠,，財政部門及學(xué)院也不再提取相應(yīng)的刷卡消費信息。

第三章 公務(wù)卡報銷管理

第十四條 實行公務(wù)卡結(jié)算方式不改變學(xué)院現(xiàn)行財務(wù)管理制度與報銷基本流程,，不改變原審批程序,，不改變現(xiàn)行會計核算辦法。

第十五條 持卡人因公務(wù)活動使用公務(wù)卡消費時,，應(yīng)取得本人簽名的公務(wù)卡消費交易憑條和相對應(yīng)的報銷發(fā)票,。持卡人務(wù)必妥善保管好公務(wù)卡刷卡消費的交易憑條，并會同發(fā)票一起交會計人員進行賬務(wù)處理,。如不慎遺失公務(wù)卡消費憑證,，須自行補辦，無法補辦的須向財務(wù)處提供書面說明,，包括交易時間,、地點、金額等,，財務(wù)處查詢核實后方可予以報銷,。

第十六條 持卡人使用公務(wù)卡消費結(jié)算的各項公務(wù)支出必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內(nèi)，提前至少10天到財務(wù)處報銷,。

財務(wù)處須對持卡人申請報銷的公務(wù)支出的刷卡消費信息進行查詢審核,，對符合公務(wù)卡結(jié)算范圍和財務(wù)制度規(guī)定的支出予以報銷；對不予報銷的部分,，由持卡人自行償還,。

第十七條 確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報銷手續(xù)的,，可由持卡人委托其所在單位相關(guān)人員向財務(wù)處提供持卡人姓名,、交易日期、授權(quán)號和每筆交易金額的明細信息,，并辦理相關(guān)借款手續(xù),，經(jīng)財務(wù)處審核批準后，于免息還款期之前,，先將資金轉(zhuǎn)入公務(wù)卡,，持卡人返回單位后向財務(wù)處補辦報銷手續(xù)，并沖銷相關(guān)借款,。

第十八條 持卡人在財務(wù)處報銷且公務(wù)卡還款后,，若發(fā)生向供應(yīng)商退貨業(yè)務(wù)時，持卡人應(yīng)及時將相應(yīng)報銷款項退回財務(wù)處，由財務(wù)處負責(zé)辦理相關(guān)手續(xù),。

第十九條 有下列情形之一的,，所產(chǎn)生費用由持卡人個人承擔(dān)，不予報銷：

1．使用公務(wù)卡前報銷事項未按有關(guān)規(guī)定履行審批手續(xù),；

2．使用公務(wù)卡用于個人消費的部分,；

3．報銷費用與提供的報銷憑證、公務(wù)卡消費交易憑條不符,；

4．持卡人透支提取現(xiàn)金所產(chǎn)生的手續(xù)費,、利息等；

5．因持卡人個人原因,，未能在公務(wù)卡免息期內(nèi)申請報銷,，所造成的罰息和滯納金等；

6．因持卡人換卡未及時到財務(wù)更新備案,，導(dǎo)致財務(wù)無法及時處理公務(wù)報銷而造成的罰息和滯納金等,；

7．因持卡人個人保管不慎或遺失等原因，導(dǎo)致公務(wù)卡被盜刷所形成的支出和損失,；

8．其他不符合財務(wù)管理規(guī)定和要求的消費,。

第四章 公務(wù)卡相關(guān)責(zé)任

第二十條 持卡人按規(guī)定辦理公務(wù)支出結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時向財務(wù)處申請辦理報銷還款手續(xù),。

第二十一條 財務(wù)處根據(jù)財務(wù)管理要求,，認真審核公務(wù)卡消費報銷事項。對于批準報銷的公務(wù)卡消費支出,，及時辦理公務(wù)卡的資金還款手續(xù),。

第二十二條 公務(wù)卡為個人信用卡，只限本人使用,，持卡人應(yīng)妥善保管卡片和密碼,，并承擔(dān)因個人保管、使用不當(dāng)?shù)仍蛞鸬墓珓?wù)卡有關(guān)費用,。

第二十三條 持卡人因調(diào)動,、退休等原因離開學(xué)院，人事處辦理離校手續(xù)之前,，持卡人必須還清債務(wù),、結(jié)清余額,。

第二十四條 持卡人使用公務(wù)卡消費結(jié)算的各項公務(wù)支出必須按規(guī)定的時間到財務(wù)處報銷,。持卡人在未辦理報銷手續(xù)之前，無論是公務(wù)消費還是個人消費均屬個人行為,，個人承擔(dān)由此導(dǎo)致的經(jīng)濟,、法律等全部責(zé)任。持卡人在規(guī)定期限內(nèi)報銷,，但財務(wù)人員未及時辦理償還業(yè)務(wù)的,，責(zé)任由財務(wù)處相關(guān)人員承擔(dān),。

第二十五條 由于教職員工未及時辦理公務(wù)卡而造成不能進行公務(wù)報銷，其責(zé)任由教職員工個人承擔(dān),。

第五章 附 則

第二十六條 公務(wù)卡代理銀行由財務(wù)處與相關(guān)銀行協(xié)商后確定,，并及時予以公布。

第二十七條 本辦法由財務(wù)處負責(zé)解釋,。

第二十八條 本辦法自發(fā)布之日起實施,。

附件：省級預(yù)算單位公務(wù)卡強制結(jié)算目錄

序號 公務(wù)卡結(jié)算項目 備注

1 辦公費 指單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出,。

2 印刷費 指單位的印刷費支出,。

3 咨詢費 指單位咨詢方面的支出。

4 手續(xù)費 指單位支付的手續(xù)費支出,。

5 水電費 指單位支付的水電費支出,。

6 郵電費 指單位開支的電話費、電報費,、傳真費,、網(wǎng)絡(luò)通訊費等支出。

7 物業(yè)管理費 指單位開支的辦公用房,、物業(yè)管理費,，包括綜合治理、綠化,、衛(wèi)生等方面的支出,。

8 差旅費 指單位工作人員因出差支付的住宿費、購買機票支出等,。

9 維修（護）費 指單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用,，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運行與維護費用。

10 租賃費 指租賃辦公用房,、宿舍,、專用通訊網(wǎng)以及其它設(shè)備方面的費用。

11 會議費 指會議中按規(guī)定開支的房租費,、伙食補助費以及文件資料的印刷費,、會議場地租用費等。

12 培訓(xùn)費 指各類培訓(xùn)支出,。

13 公務(wù)接待費 指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用,。

14 專用材料費 指單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材,，農(nóng)用材料,，獸醫(yī)用品，實驗室用品，專用服裝,，消耗性體育用品,，專用工具和儀器，藝術(shù)部門專用材料和用品,，廣播電視臺發(fā)射臺發(fā)射機的電力,、材料等方面的支出。

15 公務(wù)用車運行維護費 指公務(wù)用車的維修費,、保險費等支出,。

16 其他交通費用 指單位除公務(wù)用車運行維護費以外的其他交通費用。如飛機,、船舶等的燃料費,、維修費、保險費等